第七次会议文件（3-2）附件
2016年，湛江奋勇高新技术产业开发区（以下简称奋勇高新区）在市委、市政府的正确领导和大力支持下，以打造阳光公共财政体系为目标，以保障全区经济社会事业发展和民生为重点，积极组织财政收入，优化财政支出结构，着力促改革、强创新、稳增长、惠民生，依法理财，严格管理，为全区经济社会又快又好发展提供了坚实保障。现将奋勇高新区2016年财政决算情况说明如下：
一、一般公共预算收支执行情况
2016年奋勇高新区一般公共预算收入919万元，加上上级补助收入1891万元(返还性收入5万元、一般性转移支付收入701万元、专项转移支付收入1185万元)，上年结余收入275万元，收入总计3085万元。
2016年奋勇高新区一般公共预算支出2116万元，加上上解上级支出272万元，年终滚存结余697万元，支出总计3085万元。其中结转下年支出697万元。
二、政府性基金收支执行情况
2016年奋勇高新区政府性基金上级补助收入8302万元(其中土地出让收入4799万元),加上债务转贷收入6601万元，政府性基金收入总计14903万元。
2016年奋勇高新区政府性基金支出14900万元，其中城乡社区支出8169万元，债务付息支出121万元，债务发行费用支出9万元，债券还本支出6601万元，加上年终结余3万元，政府性基金支出总计14903万元。
三、政府债务情况
（一）债务余额情况。
截至2016年12月底，奋勇高新区政府性债务余额为9172万元。其中，2015年一般置换债券2571万元，2016年专项置换债券6601万元。
（二）债务资金投向情况。
奋勇高新区地方政府债券置换资金用于偿还该区首期工业园道路建设bt项目工程款。
四、落实人大决议和财政主要工作情况
按照市人大有关会议的决议要求，以及市人大常委会财经工委的审查意见，奋勇高新区财政部门充分履行职能，按照新预算法要求，严肃财政纪律，坚持以人为本，深化财政体制改革，积极组织收入，优化支出结构，保障重点支出和民生支出，着力促进经济转型创新发展，较好完成了各项预算执行工作任务。
（一）狠抓税收征管入库，增强财力保障。
2016年是“十三五”规划开局之年，抓好财税工作是全区重点工作之一。尽管奋勇高新区税收收入委托雷州税务部门代征代管，但是该区主动应对“营改增”税制结构性调整带来的不利影响，把组织收入放在工作首位，力促该区财政保障能力的增强。一是加强与雷州税务部门的沟通联系，细化对经济形势和财政收入形势的分析与把握，提前预测收入，掌握收入动态，及时组织调整收入措施，强化收入征管。二是密切跟踪税源变动情况，加强对重点税源、重点企业税收情况的调查和分析，及时发现并协助解决组织收入中的存在问题，确保收入及时入库。三是主动与相关部门加强工作配合，争取上级资金和政策扶持，强化政策引导和资金扶持，夯实基础财源。四是加强财源培植，壮大财政“蛋糕”，增强发展后劲。
（二）优化财政支出结构，民生投入持续加大。
奋勇高新区财政部门加大财政支出结构调整力度，强化预算管理，努力保障了涉及民生、发展和稳定大局的重点支出需要。一是优结构，严格落实中央八项规定精神，继续压缩一般性行政支出，2016年全区“三公经费”支出68.9万元，同比下降27.9%，有效降低行政运行成本。二是保运转，保证干部职工的工资福利及时足额发放和一般行政事务运行的正常开支。三是保民生，增大民生类支出规模，加大力度保障民生实事和民心工程的建设，2016年全区大病医疗救助、临时困难补助、征地职工生活费等支出274万元，棚户区改造资金投入6912万元，切实保障群众的基本生活，改善群众生活条件，促进社会公平，维护社会和谐稳定。
（三）优化工业园建设投入机制，加快园区进一步发展。
2016年奋勇高新区继续加大工业园区开发建设投入，推进园区道路和公共租赁住房等基础设施建设。2016年偿还首期工业园道路基础建设bt项目回购资金6601万元，公共租赁住房项目投入1796万元，再生水厂项目投入1500多万元。多渠道筹集资金，加强重点项目支出，加大工业园扩能增效的投入，安排扶持企业发展资金1210万元，用于支持企业加快发展和产业、产品优化升级，进一步推进招商引资工作，增强产业集聚效应。
（四）深化各项财政改革工作力度，提高财政管理水平。
奋勇高新区财政部门始终坚持“依法、依规、依程序”和“公开、公平、公正”的原则，切实改进和加强财政监督管理，推进依法理财和科学理财。一是更加重视制度建设，财务、财政规章制度进一步完善，有效地节约了行政成本，提高了资金使用效率。二是推进预决算信息公开，加大预决算信息公开力度，继续扩大信息公开范围。三是规范政府采购管理。加大推进政府采购工作的力度，扩大政府采购管理实施范围，对列入政府采购的项目全部依法实施政府采购。四是规范地方政府性债务管理，对债务举借、资金拨付、债务偿还实行全过程动态跟踪管理，增强地方政府债务透明度；将地方政府债务分类纳入预算管理，通过计划管理约束决策的随意性，做到举债规范有序。
2016年奋勇高新区紧紧围绕财政增收节支各个环节，预算执行情况良好，但是财政工作还面临着一些亟待解决的问题。一是减收因素多，对财政收入影响大，主体财源不足，财源后劲有待增强。二是收支矛盾仍然突出，支出压力有待缓解，重点保障水平偏低，支出结构有待优化。三是财政管理不够精细，资金使用效益有待提高。四是财政资金运作困难，负债较重，政府债务有待化解等等。下一步，将加大工作力度，高度重视这些矛盾和问题，采取切实有效的措施逐步改进和解决，确保取得良好的成效。
2016年奋勇高新区政府决算公开相关说明
一、2016年奋勇高新区税收返还和转移支付情况的说明
（一）返还性收入
2016年收到上级税收返还决算数5万元，与上年持平。
（二）一般性转移支付
2016年收到上级一般性转移支付收入决算数251万元，比上年减少482万元，主要原因是上级救灾复产重建及公共租赁住房省补资金转移支付的减少。
（三）专项转移支付
2016年收到上级专项转移支付收入2554万元，比上年减少9812万元，主要原因是上级对我区产业集聚和棚户区改造配套基础设施专项资金转移支付的减少。
二、关于2016年奋勇高新区举借债务情况的说明
（一）地方政府债务限额余额情况
2016年政府债务余额9172万元，比上年减少3838万元。其中：一般债务余额2571万元，专项债务余额6601万元。2016年政府债务限额14799万元，全部为专项债务限额。
（二）地方政府债券发行情况
2016年发行地方政府债券6601万元，全部为置换专项债券。
（三）地方政府债务还本情况
2016年地方政府债务还本10439万元，全部为专项债务还本。
三、本级汇总的一般公共预算“三公”经费决算执行情况的说明
（一）“三公”经费的构成
1.因公出国（境）费用：单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。
2.公务用车购置及运行维护费：公务用车购置指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）。公务用车运行维护费指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
3.公务接待费：单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（二）2016年“三公”经费变动情况
2016年“三公”经费支出合计45万元，比上年减少56万元，下降55.44%，其中：因公出国（境）费用4万元，比上年减少3万元，同比下降42.86%，主要原因是严格执行中央八项规定精神，严控因公出国（境）费用开支。公务用车购置及运行维护费27万元（公务用车购置0，公务用车运行维护费27万元），比上年减少35万元，同比下降56.45%，主要原因是公务用车运行保有量不变，我区通过加强车辆管理降低运维费用。公务接待费支出14万元，比上年减少18万元，同比下降56.25%。主要原因是我区严格执行中央八项规定精神，严控公务接待经费开支，公务接待活动大大减少，公务接待活动的费用大幅下降。
四、预算绩效工作推进情况
2016年我区深化预算绩效管理改革，强化绩效目标申报审核机制。以绩效目标为导向，进一步加强制度建设。深入开展财政支出绩效评价，健全绩效管理工作机制。
名词解释：
1.一般公共预算。指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
2．政府性基金预算。指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。
3．转移支付。指上级政府按照有关法律法规、财政体制和政策规定，给予下级政府的补助资金。现行上级政府对下级政府转移支付主要包括一般性转移支付和专项转移支付。
4．一般性转移支付。指上级政府安排给下级政府的不指定具体用途，由下级政府统一安排，统筹解决本地区机构运转和社会经济等各方面事业发展所需资金的转移支付。
5．专项转移支付。指上级政府安排给下级政府的具有专门用途，用于支持和帮助下级政府发展特定事业，下级政府需要将补助资金按上级政府指定方向和用途使用的转移支付。其基本特征是专款专用。
6．置换债券。按照《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》(国发〔2014〕43号)规定，经国务院批准，地方政府通过发行地方政府债券置换原有的存量地方政府债务，以规范债务举借形式，降低利息负担，优化期限结构，腾出更多资金用于重点项目建设。
附件：2016年奋勇高新区总决算报表及相关说明.xls